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こんにちは、くまさんです。
倹約×コツコツ積立投資で、サイドFIREに向けて資産形成を頑張っています。
SBI証券で口座開設を進めていると、
特定口座と一般口座、どっちを選べばいいの？
「源泉徴収あり・なし」って何が違うの？
特定口座や一般口座、源泉徴収って普段聞き慣れないよね。
選ぶ項目を間違えると確定申告の手間が増えてしまうで！
まずは、用語の説明から見ていこう！
- 特定口座：1年間の投資のもうけ・損を、SBI証券が計算してくれる口座
- 一般口座：もうけ・損の計算を、自分でする口座
- 源泉徴収あり・なし：特定口座で、税金を納めるところまでSBI証券にまかせるか（あり）、自分で確定申告して納めるか（なし）
つまり、口座開設の画面では「だれが計算して、だれが税金を納めるか」を選んでいます。
結論からお伝えすると、
迷ったら「SBI証券に任せる」＝「特定口座（源泉徴収あり）」を選べば大丈夫です。はじめて投資する会社員の人は、特定口座（源泉徴収あり）を選んでおけば問題ありません。
SBI証券の口座開設の画面では、どれを選べばいいの？
「納税方法の選択」で、
「SBI証券に任せる」「自分で申告する」「自分で計算・申告する」の3つが出てくるよ。
迷ったら、「SBI証券に任せる」を選べばOKだよ。
本当に「源泉徴収あり」で大丈夫？あとで困らない？
税金の計算も納付もSBI証券がしてくれるから、確定申告は原則いらないよ。
もし、ほかの証券会社と損益をまとめたくなったら、「源泉徴収あり」のままでも、その年だけ確定申告できるから安心してね。
NISAしか使わない予定でも、ここは選ばないといけないの？
うん、NISAの人も選ぶ必要があるよ。
NISAの枠を超えた分や、配当金の受け取り方によっては特定口座に入るから、「源泉徴収あり」にしておけば安心だよ。
- 口座開設の画面で、どれを選べばいいか
- 特定口座と一般口座、源泉徴収あり・なしの違い
- あとから変えたくなったときの、SBI証券での手順と期限（実際の画面つき）
口座開設の手順全体を確認したい方は「SBI証券の口座開設方法｜NISA口座の申し込みまで実際の画面で解説」をご覧ください。
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特定口座と一般口座、源泉徴収あり・なしの違い
もう少しくわしく知りたい人のために、3つの口座の違いを整理しておきます。
「源泉徴収なし」なら、利益が20万円以下のときは税金がかからないって聞いたよ。そっちのほうがお得じゃない？
会社員の場合、給与以外の所得が年20万円以下なら、所得税の確定申告はいらないね。
でも、住民税には20万円のルールがないから、住んでいる市区町村に住民税の申告が必要なんだ。
それに、医療費控除などで確定申告をする年は、20万円以下の利益も申告に含めることになるよ。手間を考えると、初めてなら「源泉徴収あり」が安心かな。
出典：国税庁「No.1900 給与所得者で確定申告が必要な人」、横浜市「給与以外に副収入がある場合の住民税の申告は」
じゃあ、一般口座はどんな人向けなの？
- 損益の計算も確定申告も、すべて自分で行う
- SBI証券から「年間取引報告書」が交付されない
- 上場株式や投資信託だけなら、選ぶ理由はほぼない
出典：SBI証券「国内株式、外国株式、先物・オプション取引で１年間の取引内容をまとめたものは交付されないのでしょうか？」
あとから変えたくなったら｜SBI証券での手順と期限
もし選び間違えたら、あとから変えられるの？
大丈夫、口座開設のあとでも変えられるよ。
実際の画面で、手順を見てみよう！
手順1：「My設定」から「特定口座」を開く
SBI証券にログインし、画面右上の「My設定」を押します。「お取引関連・口座情報」を開き、項目の一覧から「特定口座」を選びます。
手順2：「特定口座」の欄の「変更」を押す
「特定口座」の欄で、今の設定（源泉徴収あり・なし）を確認できます。変えたいときは、右側の「変更」を押します。
手順3：「WEB申込」を押す
「源泉徴収あり／なしの変更方法」のページが開きます。年末の締め切りなどの案内を確認して、「WEB申込」を押します。
手順4：変更後の区分を確認して申し込む
「お申し込み内容」に、今の区分と変更後の区分が表示されます。選ぶ画面はなく、今と反対の区分（あり→なし、なし→あり）が自動で表示されます。「年度」の欄で、いつの分の変更になるかも確認できます。内容を確認したら「申込確認画面へ」を押して、確認画面に進みます。
画面出典：SBI証券（2026年10月27日撮影）
いつでも変えられるの？
いつでも変更できるわけではないねん。
その年に売却したり、配当を受け取ったりすると、その年は変更できないことがあるよ。注意点をまとめておくね。
- その年に特定口座で売却などをすると、その年は「源泉徴収あり／なし」を変更できない
- その年に配当金や分配金を受け取ったあとは、「あり → なし」には変更できない
- 配当金の支払日の3営業日前など、変更を受け付けない時期がある
- 年末には締め切りがある。年末年始は申し込みが集中するので、来年から変えたい人は早めに
なお、特定口座そのものをやめたい（廃止したい）場合は、SBI証券のカスタマーサービスセンターに電話して「特定口座廃止届出書」を請求します。上場株式や投資信託だけを買う人は、特定口座のままで困ることはほとんどありません。
出典：SBI証券「特定口座「源泉徴収あり／なし」について、契約状況の確認方法や変更方法を教えてください」、SBI証券「源泉徴収あり／なしの変更方法」「源泉徴収選択区分の変更」画面
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まとめ｜SBI証券の口座開設で特定口座と一般口座はどっちを選ぶ？
- 迷ったら「SBI証券に任せる」＝特定口座（源泉徴収あり）
- 会社員は、損益の計算も納税もSBI証券がしてくれる
- 「源泉徴収あり」でも、損益通算などが必要な年だけ確定申告できる
- 「源泉徴収なし」の20万円ルールは所得税だけ。住民税の申告は別に必要
- あとから変更もできる。ただし、その年に売却や配当の受け取りがあると変更できないことがある
納税方法を選んだら、あとは口座開設を進めるだけです。申し込みの手順は、こちらで画面つきで解説しています。
